Empreendedorismo Diego Coutinho

[Planilha] Como fazer fluxo de caixa

Veja como fazer o fluxo de caixa da sua empresa e faça o download da planilha do Sebrae totalmente grátis. Confira!




Vou te explicar de forma simples o que é fluxo de caixa e vou te entregar uma planilha para você fazer o download grátis e usar no seu negócio.

Você sabe como administrar o caixa da sua empresa?

A ferramenta mais adequada para administrarmos de forma eficiente o caixa da nossa empresa é, sem dúvida, o fluxo de caixa.

O fluxo de caixa é o registro do saldo inicial do dia (dinheiro disponível no caixa e no banco) mais o registro das entradas de dinheiro (vendas e recebimentos) menos as saídas de dinheiro (pagamentos e gastos).

Portanto, o fluxo de caixa é o controle de todos os recebimentos e pagamentos da sua empresa e deve ser feito, de preferência, todos os dias.

Para ficar mais claro, veja a imagem abaixo:

Fluxo de caixa

Fluxo de caixa

Como fazer o fluxo de caixa

Vamos imaginar uma empresa fictícia.

É a empresa Joãozinho Revenda de Gás LTDA.

O Joãozinho é um empresário organizado e mantém um controle eficiente do fluxo de caixa da sua revenda de gás.

Vamos supor que estamos no dia primeiro de janeiro de 2015 e a empresa conta com R$ 2.500,00 na conta bancária e R$ 100,00 na gaveta do caixa.

A soma desses dois valores (R$ 2.600,00) forma o saldo inicial desse dia.

No decorrer do dia são feitas várias vendas de gás e os lançamentos são registrados no livro caixa.

O lançamento de uma venda à vista no dinheiro ficaria dessa forma:

QUANTIDADE
PRODUTO
FORMA DE PAGAMENTO
VALOR DA VENDA
01
Gás de cozinha
Dinheiro
R$ 52,00

 

No fim do dia Joãozinho soma todas as vendas e recebimentos a prazo e encontra o valor de R$ 1.855,00.

Soma todas as saídas, como pagamentos a fornecedores e gastos com combustível para as motos de entrega e chega ao valor de R$ 459,00.

Para encontrar o saldo final do dia 01/01/2015 ele soma o saldo inicial R$ 2.600,00 com o total de entradas R$ 1.855,00 e encontra R$ 4.455,00.

Desse total, ele subtrai o valor das saídas R$ 459,00 e chega ao valor do saldo final do dia que é R$ 3.996,00.

Isso significa que o fluxo de caixa do dia 01/01/2015 foi positivo, pois o valor das entradas somado ao dinheiro que ele tinha para começar o dia foi suficiente para fazer os pagamentos e ainda sobrou dinheiro.

É muito importante que você faça os registros de forma detalhada.

Indique se a entrada foi referente a uma venda ou um recebimento de venda a prazo.

É importante registrar se a entrada foi em dinheiro, cheque ou cartão. O mesmo deve ser feito com as saídas.

Você pode classificar as entradas e saídas em categorias.

As entradas podem ser divididas em:

  • Receitas com produtos;
  • Receitas com serviços;
  • Receitas não operacionais;

Já as saídas podem ser classificadas da seguinte maneira:

  • Despesas com produtos;
  • Despesas com serviços;
  • Despesas operacionais;
  • Despesas administrativas;
  • Despesas de marketing;
  • Impostos;

Classifique as entradas e saídas de acordo com as necessidades da sua empresa. Agora, é hora de fazer os lançamentos dessas entradas e saídas.

Existem algumas ferramentas administrativas que nos ajudam a fazer o fluxo de caixa de maneira simples e fácil.

Veja abaixo quais são elas.

Livro caixa

Todo dinheiro que entra ou sai da empresa precisa ser registrado. Esse lançamento é feito, geralmente, no livro caixa.

Você encontra esse livro em qualquer papelaria. Nele você vai colocar o tipo de entrada ou saída e o valor.

Você também poderá fazer os lançamentos em uma planilha de fluxo de caixa em Excel.

Contas a receber

É o registro de todos os recebimentos, seja de vendas ou outro tipo, que serão feitos futuramente.

É o registro das vendas no cartão ou na promissória, por exemplo.

Contas a pagar

De maneira semelhante ao contas a receber, o contas a pagar também deve ser registrado, pois com essas informações você poderá tomar decisões precisas.

A seguir, vou te mostrar como analisar um relatório de fluxo de caixa.

Planilha Fluxo de caixa

Planilha Fluxo de caixa

Prevendo o futuro financeiro da empresa

O fluxo de caixa também nos ajuda a fazer previsões de recebimentos e pagamentos.

Além de lançarmos o movimento do dia é fundamental que sejam registrados os recebimentos e pagamentos futuros que já conhecemos ou que já sejam previstos.

Com isso, podemos acompanhar diariamente se o que estávamos prevendo está acontecendo de fato.

Isso irá nos ajudar no momento de analisar o fluxo de caixa da empresa e tomar decisões no futuro.

Para exemplificar, ao fazermos uma projeção do fluxo de caixa, teremos uma visão clara da capacidade de pagamentos futuros da empresa.

Poderemos prever que não teremos saldo para fazer pagamento por ter poucos recebimentos previstos para aquele período, por exemplo.

Para finalizar

Para finalizar esse artigo, quero deixar o link para download de uma planilha de fluxo de caixa feita pelo Sebrae para você.

Clique no link abaixo para baixar:

Espero ter te ajudado a entender o que é essa ferramenta e como usá-la em seu negócio, Se você gostou desse artigo, curta e compartilhe.

Até a próxima!





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Empreendedor digital desde 2013 e especialista em marketing de afiliados. Quero te ajudar a empreender, seja online ou offline.

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5 Comentários

  1. Guilherme Ribeiro disse:

    Gostaria muito de ver no papel

  2. Guilherme Ribeiro disse:

    Gostaria muito de ver no papel.

  3. Micael Lutango disse:

    Gostei da informação estou aprendendo bastante

  4. GERSON LUIS SALDANHA disse:

    Bom dia meu amigo tenho uma empresa comecei num condomínio agora em janeiro o saldo da empresa mensal vai ser 6.977. reais por mês com os descontos da nota neste valor pago dois porteiros a noite e um auxiliar serviços gerais no dia como devo girar com o caixa da empresa oque deixar por mês no caixa tenho tudo comprado já desde uniformes dos funcionários só estou perdido por enquanto nesta parte se possível vc me mandar planilha de fluxo de caixa em cima destes valores agradeço

  5. José GEOVAM do nascimento disse:

    Planilha atualizada